Jaką lokatę wybrać? Jak zainwestować pieniądze? Podatek Belki od od zysków kapitałowych.

Skoro tu zajrzałeś to zapewne jesteś posiadaczem pewnej wolnej kwoty, która aktualnie nie ma konkretnego przeznaczenia i zastanawiasz się jaką lokatę wybrać, gdzie zainwestować pieniądze w jaki sposób mądrze oszczędzać? Możesz je wpłacić na moje konto oczywiście ale jeśli jednak nie akceptujesz takiego rozwiązania to czytaj co napisano niżej. Prawdopodobnie nie masz swojego doradcy inwestycyjnego (bankowego) lub chcesz go sprawdzić – czy dobrze Ci doradza.

Poniższy tekst jest przeznaczony dla posiadaczy niewielkich kwot, które dodatkowo nie są przeznaczone na inwestycje giełdowe oraz biznesowe.

W dzisiejszym świecie niemal każdy posiada konto bankowe a niektórzy nawet kilka kont bankowych albo kilka rachunków otworzonych do jednego konta, nie dziwne jest więc, że banki wyposażone w informacje o środkach na naszych rachunkach proponują nam różnego rodzaju produkty finansowe próbując te pieniądze w różny sposób “przechwycić”. Najczęściej można się spotkać z doradcą bankowym, który poleca telefonicznie jakąś lokatę wyjątkowo dla nas niekorzystną po dokładniejszym przyjrzeniu się warunkom. Doradcy bankowi nie mają na celu uszczęśliwienia klienta, tylko zwiększenia przychodów banku – produkty finansowe wybierajmy zawsze sami bez zbędnego pośpiechu.

Na początek pamiętajmy zawsze, że każde oprocentowanie lokat podawane w oficjalnych tabelach, bez innych zastrzeżeń, wyrażone jest w punktach procentowych w stosunku rocznym. Np. lokata trzymiesięczna oprocentowana 5% nie oznacza że z 1000 zł zainwestowanych wybierzemy po 3 miesiącach 1050 zł tylko, że otrzymamy 1012,50 zł (do tego podatek). Tutaj dochodzą także zawiłości częstotliwości kapitalizacji odsetek oraz związane z tym opodatkowanie.

Wybierajmy lokatę (przynajmniej do czasu zmiany w przepisach) która oferuje kapitalizację dzienną odsetek – tzn odsetki naliczane są codziennie i dodawane do lokaty na kolejny dzień – jest to uzasadniony wybór ze względu na uniknięcie podatku od wpływów kapitałowych tzw. podatku Belki – odsetki dzienne będą zazwyczaj (w zależności od kwoty na lokacie i jej oprocentowania – starajmy się aby tak było lokując pieniądze do pewnej ograniczonej z góry wielkości) mniejsze od kwoty 2,49 – wyliczając podatek z tej kwoty mamy: 2,49 ~ 2,00 x 19% = 0,38 ~ 0,00 zł (podatek jak na razie liczymy zaokrąglając do pełnych złotych – ma to się zmienić w nowelizacji ordynacji podatkowej która miała wejść 1 lipca 2011 r. jednak została zablokowana) więc od uzyskanych odsetek do kwoty 2,49 zapłacimy 0 (zero) podatku – jeśli byłyby to odsetki 2,50 to zaokrąglenie do pełnych złotych da nam wynik 3 zł a z tego podatek 0,57 zaokrąglony da 1 zł do zapłaty. Więc sami widzimy dlaczego dzienna kapitalizacja i ograniczona kwota na lokacie jest korzystniejsza przynajmniej jeszcze na dzień dzisiejszy. Lokując pieniądze w lokatę terminową np 3 m-ce bez kapitalizacji otrzymujemy naliczenie odsetek na koniec okresu i na pewno będą one większe niż 2,49 – więc podatek, w takim wypadku, dla nas jest nieuchronny.

Ministerstwo Finansów chce wprowadzić (jak na razie w lipcu 2011 im się nie udało)  zapis uniemożliwiający uniknięciu podatku od zysków kapitałowych i w nowelizacji ustawy zamierza zmienić  zapis wg którego zaokrąglanie odbywać się będzie z dokładnością co do groszy (w górę) – sam mam jednak wątpliwości – co z rachunkami ror oprocentowanymi np 0,1% na których zyski z lokat wynoszą przy częstej kapitalizacji – tzn naliczaniu odsetek ok 1 gr – wtedy podatek od takiego zysku zaokrąglony w górę też będzie wynosił 1 gr czyli państwo zabierze nam faktycznie 100% “zarobionej” kwoty odsetek jako podatek.

Pisząc wyżej o rachunkach (podatek Belki od zysków kapitałowych obejmuje też oczywiście zyski nie tylko z lokat ale także np. z rorów) oprocentowanych 0,01% (słownie: jedna setna procenta)  nie miałem na uwadze bynajmniej sytuacji jedynie teoretycznej – takie oprocentowanie fundował mi Kredyt Bank dodatkowo z 3 miesięcznym okresem kapitalizacji tych 10 promili (dla zainteresowanych – proszę zajrzeć na ich tabelę oprocentowania dla klientów detalicznych, dostępną na stronie internetowej Kredyt Banku) – szybko zrezygnowałem z jego usług na rzecz innego banku oferującego wielokrotnie wyższe zyski ale ludzi którzy są przyzwyczajeni do banku i nie chce im się go zmieniać jest bardzo dużo, skoro te instytucje pozwalają sobie na takie zachowania.

Jeśli jesteś zainteresowany założeniem jakiejkolwiek lokaty to proszę Cię zapoznaj się najpierw z jej tabelą oprocentowania i porównaj z oprocentowaniem zwyczajnych rachunków oszczędzających. Często jest tak a nawet powiem, że jest to nagminne , że zwykłe rachunki w niektórych bankach są wyżej oprocentowane od lokat – nawet w tym samym banku. Normalny rachunek oszczędzający daję nam także tą przewagę, że pieniądze mamy dostępne na każde żądanie bez jakiejkolwiek straty odsetek czy karnych opłat. Nie bądźmy leniwi i zmieniajmy banki jeśli te nie mają nam nic ciekawego do zaoferowania – teraz nie ma już umów terminowych – można przenieść konto z banku do banku w przeciągu ok 45 minut. Uwagi odnoście dziennej kapitalizacji odsetek i ograniczonej kwocie  dotyczą także wyżej wspomnianych rachunków.